№837 ТК-9

ТК-9. 

 

Задания к теме 5.

 

1. На основе данных бухгалтерской отчетности ОАО «НЗХК» за 2011 год проведите анализ денежных средств прямым методом, сделайте обоснованные выводы. Для анализа используйте таблицу 1.

Таблица 1

Анализ денежных средств прямым методом

Показатель

Предыдущий период

Отчетный

период

Отклонение

Темп роста, %

тыс.

руб.

структура, %

тыс.

руб.

структура, %

тыс.

руб.

структуры, %

1

2

3

4

5

6

7

8=

1. Остаток денежных средств на начало года

 

-

 

-

 

 

 

2. Движение денежных средств по текущей деятельности

 

 

 

 

 

 

 

Средства полученные

 

 

 

 

 

 

 

Средства направленные

 

 

 

 

 

 

 

3. Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

 

 

 

 

 

 

 

Средства полученные

 

 

 

 

 

 

 

Средства направленные

 

 

 

 

 

 

 

4. Движение денежных средств по финансовой деятельности

 

 

 

 

 

 

 

Средства полученные

 

 

 

 

 

 

 

Средства направленные

 

 

 

 

 

 

 

5. Чистое увеличение (уменьшение) ДС и их эквивалентов

 

 

 

 

 

 

 

6. Остаток денежных средств на конец года

 

 

 

 

 

 

 

 

2. На основе данных бухгалтерской отчетности ОАО «НЗХК» за 2011 год проведите анализ денежных средств косвенным методом, сделайте обоснованные выводы.

 

Решение

Расчёт потока денежных средств косвенным методом.

Показатели

Увел. (+)

Умен. (-)

ден.ср-в